講師介紹

強 勝 楠

• 13年金融行業培訓、產品管理和風控工作經驗

• 熟悉國內外家族信托產品條款和架構設計，擅長綜合運用法律和稅務工具

• 擁有國際信托與財富規劃從業協會（STEP）Affiliate資格

• 解決超過百位極高凈值客戶出具國內外家族信托方案

課程亮點

• 解讀國內信托法的法律條款，了解在信托功能中常見的債務隔離、稅務籌劃等功能在國內信托中所面臨的問題。

• 在掌握了離岸信托知識后，學習國內信托的同時會與離岸信托進行比較，讓學員理解到信托是一個很好的工具的同時，在不同地區也面臨著各種各樣的問題。

你將獲得

1. 了解國內家族信托的基本架構、發展歷史和法律基礎。

2. 掌握3個國內信托功能所面對的法律條款問題——債務隔離、稅務籌劃、受益人限制。

3. 了解國內家族信托的相關要素。

4. 國內家族信托與離岸信托的對比。

5. 列舉特殊的國內家族信托類型——心智障礙者信托、不動產信托。

課程內容

1.厘清國內信托現狀：

講解了國內家族信托的基本架構、發展歷史，重點講解了國內信托想要做到債務隔離、稅收籌劃、受益人限制時需要面對的法律條款問題和解讀。

• 債務隔離

①海外信托基本上都會規定債務追訴期條款，但中國的信托這方面是空白。

②國內在設立信托時沒有法律要求必須明證資產來源證明。

③信托中的善意受益人已經取得的財產是無法收回的。

④信托設立內1年內債權人沒有去主張的，該權利不復存在。

⑤目前已經逐漸承認信托財產的獨立性。

• 稅務籌劃

信托獨立于個人財產，所以不算遺產。所以信托財產不需要交稅、不需要償債。

• 受益人限制

①保險產品只能保一輩，但信托可以給子孫后代靈活配置，去規避受益人的婚姻、債務、稅務等風險。

②常見的限制——限制繼承，定向傳承；限制轉讓，防止貼現與揮霍。

• 法律條款問題解讀

針對國內家族信托的法律條款中的某些特殊條例進行了解讀，并結合案例說明。

其次，老師將國內家族信托中的相關要素分別講解，并對比了國內家族信托與離岸信托，列舉了多項特殊的國內信托類型。

2.國內信托相關要素解讀：

國內信托與離岸信托的各要素進行對比。

• 當事人+關系人：國內信托的當事人指的是委托人、受托人、受益人；關系人指的是監察人和投資顧問。其中監察人相當于海外信托中的保護人。

• 國內信托委托人注意事項：特別提到國內信托需要夫妻共簽，另外委托人和受益人是公務員、軍人的不接受。

3.國內信托和離岸信托區別：

主要區別——①債務追訴期；②收費標準。

4.國內信托特殊類型：

心智障礙者信托架構分析、不動產信托架構和產生的問題。

適合人群

信托從業人士：提升自己的職業水平，厘清知識框架。

財富管理經理：認知家族信托的重要性，擴展知識體系。

私銀客戶經理：學習信托實操技巧，平衡客戶財富風險。