近期，中資銀行在歐洲面臨的一系列調(diào)查，使“反洗錢(qián)”再次成為熱點(diǎn)話題。作為金融圈內(nèi)人，反洗錢(qián)究竟離我們有多遠(yuǎn)？本期“深資訊淺學(xué)習(xí)”欄目將與大家一起了解當(dāng)前洗錢(qián)犯罪的新動(dòng)態(tài)，搞清楚什么樣的錢(qián)是“臟錢(qián)”，犯罪分子又是怎么“洗白”的。

2016年接連爆發(fā)的工行馬德里分行、中行米蘭分行涉嫌洗錢(qián)事件，引發(fā)了多家國(guó)際監(jiān)管組織對(duì)中國(guó)銀行業(yè)反洗錢(qián)合規(guī)業(yè)務(wù)的排查，風(fēng)險(xiǎn)的頻發(fā)給我國(guó)金融業(yè)敲響了警鐘。
銀行的朋友普遍認(rèn)為反洗錢(qián)是合規(guī)部門(mén)的職責(zé)，自己按規(guī)章辦事就可以高枕無(wú)憂，這是否存在認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)？
反洗錢(qián)中的“錢(qián)”字究竟指的是什么？有哪些常見(jiàn)的“黑錢(qián)洗白”手法？

我們聊了一個(gè)反洗錢(qián)必看美劇：《絕命毒師》（Breaking Bad）
身患絕癥的高中化學(xué)老師，Mr White，抱著必死的信念開(kāi)始制毒。為了將制毒的非法所得變?yōu)楹戏ㄊ杖耄谌硕浚昧司杩罹W(wǎng)站、開(kāi)洗車(chē)行等手法洗錢(qián)。

《絕命毒師》劇幕

《絕命毒師》劇幕

我們還講了撼動(dòng)整個(gè)巴西的“洗車(chē)行動(dòng)”
2015年巴西石油公司的腐敗丑聞?wù)痼@了歐美主要發(fā)達(dá)國(guó)家，公司的首席執(zhí)行官和五名高管引咎辭職，近百名的企業(yè)家和政客被捕，引發(fā)了嚴(yán)重的政治危機(jī)。據(jù)悉，該丑聞因加油站涉嫌洗錢(qián)而被稱(chēng)為“洗車(chē)”，公司高層與政客及承包商合謀，通過(guò)投資加油站簽訂虛假合同，并大肆收取賄賂，涉案金額高達(dá)40億美元。

巴西國(guó)家石油公司洗錢(qián)

各位同學(xué)們大家好，今年初工行馬德里分行被西班牙當(dāng)局突襲檢查，涉嫌為犯罪分子洗錢(qián)的新聞傳遍了微信圈，也震驚了我們所有的人。
這一期我就和大家聊聊當(dāng)今海外反洗前狂潮下，我們中國(guó)的金融從業(yè)人員應(yīng)該如何應(yīng)對(duì)的專(zhuān)題。那講到這兒哈，還好這兩天聽(tīng)說(shuō)所有被抓的咱們工行的同事都被成功的保釋了，也讓我們大家松了口氣。那剛松一口氣又傳出來(lái)，意大利對(duì)中行意大利辦公室展開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，中行米蘭分行又面臨著指控，幫著 200 多個(gè)犯罪嫌疑人轉(zhuǎn)移了 45 億多的歐元不法的資金回中國(guó)。怎么一波接一波，越來(lái)越厲害了，4月 5 號(hào)銀監(jiān)會(huì)緊急就發(fā)了 2016 年的 5 號(hào)文，要求海外經(jīng)營(yíng)的種子銀行加強(qiáng)風(fēng)控和當(dāng)?shù)氐暮弦?guī)工作，所以這事看上去不是一個(gè)偶然的事情。

那大家可能第一反應(yīng)就比較生氣，國(guó)外人又在搞我們了？不過(guò)冷靜下來(lái)，就會(huì)發(fā)現(xiàn)，目前全球反洗嫌合規(guī)監(jiān)管的確是越來(lái)越嚴(yán)了，而且很多大行都被罰錢(qián)，罰的還不是一點(diǎn)，借口都是反洗錢(qián)不利。所以咱們中國(guó)銀行業(yè)走出去也有一陣了，而且現(xiàn)在是越走越快，面臨這么多的反洗錢(qián)指控越來(lái)越多，其實(shí)還比較正常。發(fā)生了以后我們?cè)撛趺醋觯课蚁胫褐税賾?zhàn)不殆，總是我們處理事情的辦法，那么這一期也是想跟大家講一講中外反洗錢(qián)一個(gè)對(duì)比，然后大家能夠了解一下國(guó)際反洗錢(qián)的趨勢(shì)和原則。

先講一講反洗錢(qián)的一個(gè)很典型的誤區(qū)，很多銀行同事都會(huì)覺(jué)得這犯罪分子又不把標(biāo)簽貼在臉上，那我怎么認(rèn)得出？反正銀行都有合規(guī)和反洗錢(qián)系統(tǒng)，只要系統(tǒng)通過(guò)了沒(méi)報(bào)警，那我就沒(méi)事兒。反洗錢(qián)是合規(guī)部門(mén)的事兒，我只要按章辦事兒就好了。

這個(gè)認(rèn)識(shí)有兩個(gè)很大的誤區(qū)：
第一個(gè)誤區(qū)：系統(tǒng)不是護(hù)身符，特別銀監(jiān)會(huì)在 5 號(hào)文這次也說(shuō)了，了解你的客戶，盡職調(diào)查義務(wù)是不得完全依賴(lài)第三方和借款企業(yè)提供的信息，一定要有自己的判斷。
第二個(gè)誤區(qū)：按章辦事就沒(méi)問(wèn)題。其實(shí)現(xiàn)在全球的反險(xiǎn)工作都是 RBA based，也就是 Risk based approach 風(fēng)險(xiǎn)為本的反行工作原則。
中國(guó)也一樣， 12 年的時(shí)候就提出一定要遵循國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。這個(gè)方法和以往我們習(xí)慣的規(guī)則為本的反弦辦法最主要的區(qū)別就是風(fēng)險(xiǎn)為本，強(qiáng)調(diào)銀行工作人員要對(duì)客戶和業(yè)務(wù)先做風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的判斷，那么對(duì)各個(gè)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶要采取不同等級(jí)的盡職調(diào)查措施。

風(fēng)險(xiǎn)判斷就非常重要了，目前我們看見(jiàn)的反洗錢(qián)的案子，一罰一個(gè)準(zhǔn)，大部分銀行的問(wèn)題都是出在這里，那下面我們就從反洗錢(qián)這三個(gè)字出發(fā)，和大家聊一聊大家必須要知道的一些基本原則。
那么看看錢(qián)字，那反什么錢(qián)？大家最熟悉的就是非法手段賺到的錢(qián)，也叫黑錢(qián)、臟錢(qián)。把它分為三大來(lái)源，販毒、有組織犯罪和貪污腐敗。有組織犯罪我們比較熟悉的是走私、偷稅漏稅和蛇頭拐賣(mài)人口，比如這次西班牙政府調(diào)查工行涉嫌的就是偷稅漏稅的洗錢(qián)款項(xiàng)。不過(guò)現(xiàn)在全球反洗錢(qián)大潮的核心重點(diǎn)還是反恐融資，美國(guó) 911 以后以及歐洲巴黎恐怖襲擊以后，大家都看得到，各個(gè)國(guó)家都希望能夠從根本上去卡斷恐怖分子的資金來(lái)源，沒(méi)錢(qián)就干不了事兒，那這樣才能遏制恐怖活動(dòng)。

我們看一下最近經(jīng)濟(jì)學(xué)人對(duì)恐怖組織伊斯蘭國(guó) ISIS 的調(diào)查表明，這家組織一天就需要 100 萬(wàn)美元才能維持正常運(yùn)行，一年下來(lái)就是 3. 65 個(gè)億，如果沒(méi)錢(qián)了，那他們的創(chuàng)造的這些恐怖活動(dòng)就會(huì)少下來(lái)。可是這個(gè)恐怖組織很危險(xiǎn)的原因就在于他大部分的資金來(lái)自于自己控制的敘利亞和伊拉克的油田和農(nóng)業(yè)，產(chǎn)出來(lái)源相對(duì)比較穩(wěn)定也比較多，那這樣的話就造成他們有源源不斷的資金支持他們這些恐怖活動(dòng)，所以更危險(xiǎn)。如果大家看過(guò)美國(guó)土安全，就應(yīng)該知道恐怖融資和洗錢(qián)最大的區(qū)別就在于洗錢(qián)，是黑變白，洗白的錢(qián)一定會(huì)回到犯罪分子手中的。但恐怖融資的錢(qián)就跟剛才講的來(lái)源本身可能是干凈的，它只是一定是用到了支持恐怖活動(dòng)或者恐怖分子家用，那這樣的話就增加了我們識(shí)別恐怖融資的難度。

所以也可以預(yù)見(jiàn)，在今后的很長(zhǎng)一段日子里，只要恐怖分子不消亡，那我們各個(gè)國(guó)家全球的反洗錢(qián)工作的核查也一定會(huì)越來(lái)越嚴(yán)格。

那下面清楚了反洗錢(qián)中對(duì)錢(qián)的定義，我們要做些什么呢？關(guān)鍵就兩個(gè)：
第一：以風(fēng)險(xiǎn)為本，要為客戶的風(fēng)險(xiǎn)做判斷，就是要了解客戶的錢(qián)從哪里來(lái)，臟不臟。
第二，錢(qián)用到哪里去，主要是看看是不是可能會(huì)被恐怖分子利用，這是有關(guān)錢(qián)的兩點(diǎn)。

那下面來(lái)看一看怎么樣能夠在反洗錢(qián)的洗字上面咱們學(xué)習(xí)到點(diǎn)什么呢？洗錢(qián)手法可是關(guān)鍵，而且日行業(yè)異也是犯罪分子動(dòng)腦筋的核心，但是大家要記住，萬(wàn)變不離其中，肯定是要造假。

那這兒呢，我們給大家舉幾個(gè)典型的洗錢(qián)方法，大家體會(huì)一下。我們?cè)诳蛻艚拐{(diào)查的時(shí)候，需要腦洞大開(kāi)，透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)，問(wèn)清楚資金的來(lái)源。

先說(shuō)毒販，最傳統(tǒng)的犯罪分子洗錢(qián)是我們看美國(guó)電影里的黑幫生意就能有所了解的。大家知道一般黑幫控制的生意不是洗衣店就是健身房，要么就是旅行社開(kāi)賭場(chǎng)，反正都是 B To C 的散客的現(xiàn)金生意，這是最方便造假的，也是最體現(xiàn)開(kāi)公司洗錢(qián)原理的，就是通過(guò)偽造一筆一筆的收入，把這個(gè)錢(qián)進(jìn)行繳稅，繳過(guò)稅以后錢(qián)就合法了。

那這里我們推薦一部美劇叫絕命毒師，大家可以看一看男主角如何從開(kāi)洗車(chē)行報(bào)虛假收入，一步一步走到最后想出來(lái)用慈善捐款的辦法去洗大筆的遺產(chǎn)的故事。當(dāng)然了，現(xiàn)在我們說(shuō)這些傳統(tǒng)的黑幫洗錢(qián)方法，知道的人太多，別人早就不用了，而且金額也很小，洗錢(qián)速度太慢，都被拋棄了。目前當(dāng)下犯罪分子比較用的多的是什么呢？主要是高科技，大家都要用社交網(wǎng)絡(luò)、虛擬貨幣，比特幣、網(wǎng)絡(luò)貸款，還有在咱們中國(guó)第三方支付的支付寶、微信取現(xiàn)，都是新性的洗錢(qián)方式，因?yàn)槟愫茈y去追溯后面這個(gè)人的身份和他的用途，所以這也的確是需要高科技，用高科技的手段來(lái)對(duì)付，有大數(shù)據(jù)甄別系統(tǒng)。

很多人在研究這個(gè)，我們?cè)僦v一講腐敗洗錢(qián)的常用辦法。那實(shí)際上腐敗洗錢(qián)因?yàn)榻痤~很大，它主要是有兩大類(lèi)辦法，一個(gè)是政府官員愛(ài)用的地下錢(qián)莊，還有一個(gè)企業(yè)高管最?lèi)?ài)用的公司貿(mào)易。地下錢(qián)莊很簡(jiǎn)單，就是不用銀行了，透過(guò)非法的這個(gè)地下銀行把錢(qián)匯出國(guó)。那么中國(guó)腐敗官員用的多，我們中國(guó)的金額也很高，那新華社就報(bào)道，到 15 年底，全國(guó)破獲了 170 多起地下錢(qián)莊大案，整個(gè)涉案金額就高達(dá) 8000 多億人民幣，相當(dāng)于 15 年咱們?nèi)珖?guó) GDP 總額的 2/ 1000，這還僅僅是冰山一角，所以規(guī)模之大是非常嚇人的。

講個(gè)笑話，就 14 年，咱們中國(guó)銀行因?yàn)閮?yōu)惠通這產(chǎn)品能幫居民兌換超過(guò)每人5萬(wàn)美元額度的外匯，被中央電視臺(tái)調(diào)查涉嫌洗錢(qián)。當(dāng)時(shí)網(wǎng)上盛行的解釋就是，肯定是地下錢(qián)莊生意被中行搶走了，所以匿名舉報(bào)，實(shí)施報(bào)復(fù)，可想而知規(guī)模有多大。那么上市公司、國(guó)企高管就比較愛(ài)用 B2B 形式的公司貿(mào)易洗錢(qián)，因?yàn)樗麄冎参锉容^便利，開(kāi)公司做虛假貿(mào)易都比較方便。那原理也是一樣的，還是要用高進(jìn)低出的辦法，要采用離岸賬戶貨幣對(duì)敲空殼公司比較復(fù)雜的一些方法，把錢(qián)倒騰出國(guó)，那很多會(huì)在以海外投資的形式合法的流回國(guó)，這樣的話就干凈了，能把臟錢(qián)用到他們想用的地方去。

那這里呢？我們舉個(gè)極端的腐敗毀國(guó)的例子，是講巴西石油公司，也是巴西最著名的洗車(chē)行動(dòng)。那巴西石油公司是巴西的一個(gè)大國(guó)企，也是世界八大石油公司之一，它連續(xù)盈利 24 年，可是在 14 年出現(xiàn)了巨額虧損，股票市值腰斬從 910 億美元跌到 500 多億美元。

這就是因?yàn)榘臀魉痉C(jī)構(gòu)查出巴西石油高管有一個(gè)很大的腐敗集團(tuán)，那他怎么做？這個(gè)腐敗方法是很簡(jiǎn)單，就是利用投資加油站的機(jī)會(huì)，巴西石油的高管就勾結(jié)承包商，抬高工程報(bào)價(jià)，然后斥巨額回扣，關(guān)鍵是他吃了回扣以后，他不甘心，他又把這些回扣和賄賂去給了巴西的執(zhí)政黨作為政治。

現(xiàn)今，那這下整個(gè)涉案的金額就是 40 多億美元，馬上就引起了國(guó)內(nèi)人民的強(qiáng)烈不滿，調(diào)查了 19 波，很?chē)?guó)會(huì)的議長(zhǎng)、內(nèi)閣部長(zhǎng)也被查，近百名的企業(yè)家、政治家被捕，整個(gè)引起了國(guó)內(nèi)的政治危機(jī)，總統(tǒng)現(xiàn)在正在被彈劾，而且 15 年第一次巴西出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)的負(fù)增長(zhǎng)。這都說(shuō)明實(shí)際上腐敗對(duì)一個(gè)國(guó)家的這個(gè)損害是非常大的。

那么我們看一下還有一些大家可能不知道的非常另類(lèi)的洗錢(qián)辦法，我們也叫另類(lèi)投資，比方說(shuō)你看到高票房的電影，天價(jià)藝術(shù)品的拍賣(mài)，高價(jià)的海外買(mǎi)房，賭場(chǎng)里的豪賭，慷慨的慈善基金捐款，你都得打個(gè)問(wèn)號(hào)。因?yàn)檫@些東西它都有一個(gè)巨大的差價(jià)存在的空間，而差價(jià)就會(huì)被用來(lái)洗錢(qián)。所以我們專(zhuān)業(yè)人員還是要透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)。

今后看到這類(lèi)新聞哪，不妨多問(wèn)一問(wèn)，是不是有人在洗錢(qián)。今天我們先聊到這里，下一期要講一講作為擔(dān)當(dāng)反洗錢(qián)重任的金融人士，我們?cè)撛趺醋霾拍鼙ＷC自己不被卷入洗錢(qián)罪名？國(guó)內(nèi)外又有些什么不同？希望了解更多洗錢(qián)手法和高危信號(hào)的同學(xué)們也可以上金庫(kù)網(wǎng)看國(guó)際反洗錢(qián)普及課程，只需要半個(gè)小時(shí)就能掌握最新的反洗錢(qián)動(dòng)態(tài)了。

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